企业内部控制实务
定价：￥25.00
作者： 谭玉林，何莹
出版时间：2025-01
最新印次日期：2025-7
出版社：高等教育出版社
- 高等教育出版社
- 9787040634709
- 1版
- 67260229-9
- 16开
- 2025-01
- 247
- 财经商贸大类
- 财务会计类
- 财会
- 高职
内容简介
目录
目录
项目一 内部控制基本概念与理论框架认知1
思维导图1
学习目标1
任务一 内部控制认知3
任务二 风险管理认知11
任务三 内部控制与风险管理的关系认知13
强化练习15
素养园地16
项目二 组织架构与内部控制设计与运行18
思维导图18
学习目标19
任务一 企业组织架构概述21
任务二 企业组织架构设计25
任务三 企业组织架构运行32
强化练习39
素养园地40
项目三 货币资金业务内部控制42
思维导图42
学习目标43
任务一 货币资金内部控制概述44
任务二 库存现金内部控制48
任务三 银行存款内部控制50
任务四 票据印章内部控制52
任务五 货币资金业务内部控制实例54
强化练习60
素养园地62
项目四 采购与付款业务内部控制63
思维导图63
学习目标64
任务一 采购与付款业务内部控制概述65
任务二 采购与付款业务内部控制的关键风险点68
任务三 采购与付款业务内部控制的关键措施70
任务四 采购与付款业务内部控制实例76
强化练习85
素养园地87
项目五 资产管理业务内部控制88
思维导图88
学习目标88
任务一 资产管理概述90
任务二 存货管理内部控制91
任务三 固定资产管理内部控制94
任务四 无形资产管理内部控制98
任务五 资产管理业务内部控制实例100
强化练习102
素养园地103
项目六 销售业务内部控制104
思维导图104
学习目标104
任务一 销售业务概述106
任务二 销售业务内部控制的关键风险点107
任务三 销售业务内部控制的关键措施108
任务四 销售业务内部控制实例112
强化练习114
素养园地115
项目七 成本费用业务内部控制117
思维导图117
学习目标118
任务一 成本费用内部控制概述119
任务二 成本费用业务内部控制的关键风险点123
任务三 成本费用业务内部控制的关键措施125
任务四 成本费用业务内部控制实例128
强化练习129
素养园地131
项目八 财务报告业务内部控制132
思维导图132
学习目标132
任务一 财务报告内部控制概述134
任务二 财务报告业务内部控制的关键风险点139
任务三 财务报告业务内部控制的关键措施141
任务四 财务报告业务内部控制实例145
强化练习146
素养园地148
附录 企业内部控制基本规范149
主要参考文献156
项目一 内部控制基本概念与理论框架认知1
思维导图1
学习目标1
任务一 内部控制认知3
任务二 风险管理认知11
任务三 内部控制与风险管理的关系认知13
强化练习15
素养园地16
项目二 组织架构与内部控制设计与运行18
思维导图18
学习目标19
任务一 企业组织架构概述21
任务二 企业组织架构设计25
任务三 企业组织架构运行32
强化练习39
素养园地40
项目三 货币资金业务内部控制42
思维导图42
学习目标43
任务一 货币资金内部控制概述44
任务二 库存现金内部控制48
任务三 银行存款内部控制50
任务四 票据印章内部控制52
任务五 货币资金业务内部控制实例54
强化练习60
素养园地62
项目四 采购与付款业务内部控制63
思维导图63
学习目标64
任务一 采购与付款业务内部控制概述65
任务二 采购与付款业务内部控制的关键风险点68
任务三 采购与付款业务内部控制的关键措施70
任务四 采购与付款业务内部控制实例76
强化练习85
素养园地87
项目五 资产管理业务内部控制88
思维导图88
学习目标88
任务一 资产管理概述90
任务二 存货管理内部控制91
任务三 固定资产管理内部控制94
任务四 无形资产管理内部控制98
任务五 资产管理业务内部控制实例100
强化练习102
素养园地103
项目六 销售业务内部控制104
思维导图104
学习目标104
任务一 销售业务概述106
任务二 销售业务内部控制的关键风险点107
任务三 销售业务内部控制的关键措施108
任务四 销售业务内部控制实例112
强化练习114
素养园地115
项目七 成本费用业务内部控制117
思维导图117
学习目标118
任务一 成本费用内部控制概述119
任务二 成本费用业务内部控制的关键风险点123
任务三 成本费用业务内部控制的关键措施125
任务四 成本费用业务内部控制实例128
强化练习129
素养园地131
项目八 财务报告业务内部控制132
思维导图132
学习目标132
任务一 财务报告内部控制概述134
任务二 财务报告业务内部控制的关键风险点139
任务三 财务报告业务内部控制的关键措施141
任务四 财务报告业务内部控制实例145
强化练习146
素养园地148
附录 企业内部控制基本规范149
主要参考文献156
项目一 内部控制基本概念与理论框架认知1
思维导图1
学习目标1
任务一 内部控制认知3
任务二 风险管理认知11
任务三 内部控制与风险管理的关系认知13
强化练习15
素养园地16
项目二 组织架构与内部控制设计与运行18
思维导图18
学习目标19
任务一 企业组织架构概述21
任务二 企业组织架构设计25
任务三 企业组织架构运行32
强化练习39
素养园地40
项目三 货币资金业务内部控制42
思维导图42
学习目标43
任务一 货币资金内部控制概述44
任务二 库存现金内部控制48
任务三 银行存款内部控制50
任务四 票据印章内部控制52
任务五 货币资金业务内部控制实例54
强化练习60
素养园地62
项目四 采购与付款业务内部控制63
思维导图63
学习目标64
任务一 采购与付款业务内部控制概述65
任务二 采购与付款业务内部控制的关键风险点68
任务三 采购与付款业务内部控制的关键措施70
任务四 采购与付款业务内部控制实例76
强化练习85
素养园地87
项目五 资产管理业务内部控制88
思维导图88
学习目标88
任务一 资产管理概述90
任务二 存货管理内部控制91
任务三 固定资产管理内部控制94
任务四 无形资产管理内部控制98
任务五 资产管理业务内部控制实例100
强化练习102
素养园地103
项目六 销售业务内部控制104
思维导图104
学习目标104
任务一 销售业务概述106
任务二 销售业务内部控制的关键风险点107
任务三 销售业务内部控制的关键措施108
任务四 销售业务内部控制实例112
强化练习114
素养园地115
项目七 成本费用业务内部控制117
思维导图117
学习目标118
任务一 成本费用内部控制概述119
任务二 成本费用业务内部控制的关键风险点123
任务三 成本费用业务内部控制的关键措施125
任务四 成本费用业务内部控制实例128
强化练习129
素养园地131
项目八 财务报告业务内部控制132
思维导图132
学习目标132
任务一 财务报告内部控制概述134
任务二 财务报告业务内部控制的关键风险点139
任务三 财务报告业务内部控制的关键措施141
任务四 财务报告业务内部控制实例145
强化练习146
素养园地148
附录 企业内部控制基本规范149
主要参考文献156
项目一 内部控制基本概念与理论框架认知1
思维导图1
学习目标1
任务一 内部控制认知3
任务二 风险管理认知11
任务三 内部控制与风险管理的关系认知13
强化练习15
素养园地16
项目二 组织架构与内部控制设计与运行18
思维导图18
学习目标19
任务一 企业组织架构概述21
任务二 企业组织架构设计25
任务三 企业组织架构运行32
强化练习39
素养园地40
项目三 货币资金业务内部控制42
思维导图42
学习目标43
任务一 货币资金内部控制概述44
任务二 库存现金内部控制48
任务三 银行存款内部控制50
任务四 票据印章内部控制52
任务五 货币资金业务内部控制实例54
强化练习60
素养园地62
项目四 采购与付款业务内部控制63
思维导图63
学习目标64
任务一 采购与付款业务内部控制概述65
任务二 采购与付款业务内部控制的关键风险点68
任务三 采购与付款业务内部控制的关键措施70
任务四 采购与付款业务内部控制实例76
强化练习85
素养园地87
项目五 资产管理业务内部控制88
思维导图88
学习目标88
任务一 资产管理概述90
任务二 存货管理内部控制91
任务三 固定资产管理内部控制94
任务四 无形资产管理内部控制98
任务五 资产管理业务内部控制实例100
强化练习102
素养园地103
项目六 销售业务内部控制104
思维导图104
学习目标104
任务一 销售业务概述106
任务二 销售业务内部控制的关键风险点107
任务三 销售业务内部控制的关键措施108
任务四 销售业务内部控制实例112
强化练习114
素养园地115
项目七 成本费用业务内部控制117
思维导图117
学习目标118
任务一 成本费用内部控制概述119
任务二 成本费用业务内部控制的关键风险点123
任务三 成本费用业务内部控制的关键措施125
任务四 成本费用业务内部控制实例128
强化练习129
素养园地131
项目八 财务报告业务内部控制132
思维导图132
学习目标132
任务一 财务报告内部控制概述134
任务二 财务报告业务内部控制的关键风险点139
任务三 财务报告业务内部控制的关键措施141
任务四 财务报告业务内部控制实例145
强化练习146
素养园地148
附录 企业内部控制基本规范149
主要参考文献156
